Формы международных расчётов по экспортно-импортным операциям

Кредитование начинается с перечисления заемщиком полной суммы валютного зало­га на специальный счет банка, указанный в кре­дитном договоре. Сразу после зачисления указанной суммы на свой счет банк открывает клиенту рублевый ссудный счет, где учитывает задолженность по кредиту.

Кредит считается погашенным своевременно, если денежные средства заемщика зачислены на ссудный счет банка не позднее сроков, указанных в кредитном договоре.

Начисление процентов производится банком со дня перечисления суммы кредита и до полного возврата заемщиком суммы кредита на ссудный счет.

Порядок уплаты процентов оговаривается в отдельном пункте кредитного договора. Взыскание процентов может производиться банком ежемесячно, ежеквартально или при окончательном платеже заем­щика по погашению кредита.

Как правило, проценты по этому виду кредита меньше, чем по другим видам коммерческого кредита. Это связано с тем, что на весь период действия кредитного договора банк использует валютные средства заемщика, переданные последним в качестве залога по своему усмотрению, и получает при этом дополни­тельные выгоды.

Валютные ценности могут быть размещены на депозит на международном валютном рынке, и тогда банк становится владельцем процентов, полученных от депозитной сделки.

Валютный залог может быть использован банком в качестве источника для валютного кредитования, что также дает возможность банку получить дополнитель­ную прибыль от выплаченных по валютному кредиту процентов (естественно, в валюте).

Возврат валютных ценностей, предоставленных банку в качестве залога, производится после оконча­тельного погашения рублевого кредита путем перечис­ления на текущий валютный счет заемщика. При до­срочном окончательном погашении рублевого кредита вопрос срока возврата заложенных валютных ценно­стей согласовывается обеими сторонами дополнитель­но. При погашении кредита заемщиком банк возвра­щает залог в полной сумме, не начисляя на нее никаких процентов.

При непогашении клиентом кредита в установленный срок банку предоставляется право самостоятельно в установленном порядке реализовать на внутреннем валютном рынке заложенные валютные ценности для погашения долга и процентов за счет рублевой выручки, при этом расходы по данной ре­ализации возмещаются заемщиком. Оставшуюся часть рублевой выручки от реализации валютного залога банк перечисляет на расчетный счет заемщика.

Что касается предоставления коммерческими бан­ками валютных кредитов, то они в настоящее время не получили широкого распространения. Прежде всего это связано с высоким риском их непогашения.

Как уже отмечалось, в отличие от сложившейся практики Внешэкономбанка СССР, выдававшего дол­госрочные валютные кредиты, связанные с реконструк­цией производства, сегодня валютные кредиты носят краткосрочный характер и выдаются банками коммер­ческим структурам для осуществления высокоэффек­тивных сделок по распространенной схеме:

Рубли – валюта – импортный товар

Однако при резком падении курса рубля на внут­реннем валютном рынке осуществление таких опера­ций становится делом дорогостоящим и поэтому для многих невозможным. Валютные кредиты могут предоставляться предприятиям, имеющим разрешение Центрального банка России на торговлю за валюту на территории России. В этом случае валютные кредиты выдаются для погашения задолженности западным кредиторам. В качестве обеспечения кредита выступа­ют ввезенные импортные товары.

Существует множество вариантов валютного кре­дитования, и банкам в каждом случае приходится рас­сматривать очень конкретные ситуации, где общих схем практически не бывает.

Валютные кредиты также выдаются на основе кре­дитного договора. Наличие гарантии очень часто явля­ется обязательным условием предоставления валют­ного кредита.

Уровень процентных ставок по валютным креди­там оговаривается в кредитном договоре. Ставки при валютном кредитовании могут быть фиксированными и плавающими. Первые фик­сируются на весь срок кредита, вторые пересматрива­ются через согласованные между банком и заемщиком промежутки времени в зависимости от ситуации на международных валютных рынках. И в том, и в дру­гом случае процентная ставка складывается из двух частей:

- базовой ставки, в качестве которой чаще всего используется либор — ставка по предоставляемым лондонскими банками краткосрочным кредитам;

- надбавки, называемой маржей, являющейся предме­том договора между заемщиком и кредитором. Маржа может колебаться от 0,1 до 2% годовых и зависит от степени рискованности кредитной операции для банка. Кроме того, с момента подписания кредитного до­говора до момента начала использования кредита банк взимает комиссию за обязательство обычно на уровне 0,1—0,5% годовых. Эта комиссия выплачивает­ся заемщиком банку за обязательство зарезервировать и предоставить в распоряжение заемщика необходи­мые кредитные ресурсы в течение установленного сро­ка использования кредита.

Информация по теме:

Управление кредитными рисками
Исходя из существования специфических банковских рисков, имеющих в известной степени императивный характер, банки долж­ны проводить четкую политику управления этими рисками и под­держания стабильности. Императивность банковских рисков как ...

Нововведения в сфере телекоммуникационных банковских технологий
При всех преимуществах систем безналичных электронных платежей, будь то электронные межбанковские расчеты, электронные платёжные документы в системах Клиент-Банк или оплата товаров и услуг частными лицами по дебетовым или кредитным карточ ...

Погашение долгов Западу
Для Советского Союза вплоть до последних перестроечных лет никакой проблемы погашения задолженности перед зарубежными кредиторами не существовало. Выполнение обязательств по международным займам всегда относилось к числу важнейших государ ...