В рамках системы контроля ликвидности осуществляется анализ следующих потоков данных:
1. Кредитный план. Формируется на основании предпол-ых платежей по заключенным кредитным договорам.
2. Депозитный план. Формир-ся на основании предполагаемых платежей по заключ-ым депозитным договорам).
3. Фондовый план. Форм-ся на основании графика операций с ц/бумагами (напр., погашение ц/бумаг, начисление дивидентов и т.д.).
4. Кассовый план. Формир-ся на основании кассовых заявок и планов клиентов.
5. План бюджетных платежей банка. Формир-ся на осн-ии утвержд-го бюджета и хозяйственных договоров.
6. План налоговых платежей. Ф-ся на осн-ии ожидаемых налоговых выплат.
7. План филиальных платежей. Ф-ся на осн-ии платежей по счетам филиалов, открытых в головном банке.
8. Платежный план. Ф-ся на осн. Данных по потенциальным платежам от банка и на банк безналичным расчетом с корреспондентными клиринговыми центрами и ЦБ-ом РФ.
9. Статистический платежный план. Указывает объем предполагаемых платежей клиентов, получ-ый на основании статистической обработки данных за предыдущие периоды времени.
10. План межвалютных операций. Отражает планируемые конверсионные операции по заявкам клиентов.
11. Прочие планы…
Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению акьтвами и пассивами.
· Управление активами.
В процессе управления ликвидностью КБ так должен размещать ср-ва в активы, чтобы они с одн.стороны приносили соответ-щий доход, с другой – не увеличивали бы риск банка потерять эти ср-ва, т.е. всегда должно поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к максим-му доходу и миним-му риску.
Для целей управления активы объединяют в 4 группы:
1. Кассовая наличность и приравненные к ней ср-ва, т.е. ден.ср-ва, которые имеются в банке (ср-ва на корреспонд-ом счете, фонде обязат-ых резервов ЦБ-ка), а т.же ср-ва, вложенные в активы, которые легко можно обратить в деньги в течение коротного срока (гос.ц/бумаги, краткосрочные ссуды, гарантированные правительством) или, так называемые, вторичные резервы.
2. Это ссуды, выданные предприятиям, организациям. Уровень ликвидности этих активов зависит как от сроков и целей на которые предоставлены ссуды, так и от заемщиков. Наиболее ликв-ми явл-ся краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам.
3. Инвестиции в ц/бумаги др-их предприятий, организаций или паевое участие в их деятельности. Уровень ликвидности в этой группе ниже чем в предыдущей.
4. Основные фонды банка (здания, сооружения, вычисл.техника, трансп.ср-ва и т.д.). Это труднореализуемые активы или низколиквидные.
· Управление пассивами.
Общий объем и структура активов в разрезе отдельных статей баланса определяется теми источниками ср-в за счет которых они сформированы или пассивами банка.
Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные ср-ва юр. и физ. лиц. Оставшаяся часть приходится на собственные ср-ва банка, состоящие из уставного капитала, фондов спец. назначения, резервов и нераспр.прибыли. Управление ликвидностью банка включает в себя поиск источников заемных ср-в, выбор среди них самых надежных, с наиболее длительными сроками привлечения и установление необходимого оптимального соотношения между отд.видами Пассивов и Активов, позволяющего банку всегда выполнять свои обязательства перед кредиторами. Поэтому процессы управления Ак-ми И П-вами взаимосвязаны, в/зависимы и осуществляются одновременно.
Информация по теме:
Компьютеризированные
банковские системы БС
В настоящее время БС позволяют автоматизировать практически все стороны банковской деятельности. Среди основных возможностей современной БС, основанных на использовании сегодняшних сетевых технологий, следует упомянуть: системы электронно ...
Основные пробелы
в составлении и реализации планов финансового оздоровления кредитных учреждений
и возможные варианты их решения
Разработка плана финансового оздоровления — ответственный этап в процедуре санации кредитной организации. В случае эффективной реализации поставленных целей и задач, кредитной организацией может быть достигнуто частичное или полной восс ...
Основные положения и
процедуры кредитной политики
Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и п ...