Анализ чувствительности отделения к изменениям процентных ставок на 1.04.1998 показал, что в течение недели, одного, и двух последующих месяцев отделение будет чувствительно по пассивам и, в случае понижения процентной ставки, доходы банка будут увеличиваться. Далее, когда отделение становится чувствительным по активам, увеличение процентного дохода банка будет возможно в случае повышения процентных ставок. Менеджерам банка следует тщательно прогнозировать изменение процентных ставок, в противном случае управление дисбалансом будет малоэффективным.
На основании анализа управления активами, пассивами и рисками в Красногвардейском отделении банка «Украина» рекомендуются следующие меры по совершенствованию управления:
1.Секьюритизация банковских займов и других активов, представляющая собой продажу ценных бумаг, выпущенных под предоставленные кредиты, что позволяет улучшить ликвидность, увеличить доходы и выполнить требования властей по минимальному обеспечению собственным капиталом.
2.Продажа займов: используя свою репутацию и опыт в привлечении первоклассных кредитов, банк организует их получение и последующую перепродажу их конечному инвестору, который не обладает подобными возможностями. Такие операции высвобождают место для высокоприбыльных активов, а также приносят банку доход в виде комиссионного вознаграждения.
3.Гарантийные кредитные письма и другие финансовые гарантии. Данный метод заключается в предоставлении кредитору финансовых гарантий по кредиту, получаемому третьим лицом. Это позволит банку получить комиссионное вознаграждение при довольно низком уровне риска.
4.Создание фонда страхования кредитного риска. Этот фонд позволит избежать нежелательных последствий в случае невыполнения заемщиком своих обязательств. Фактически зарезервированная сумма резерва в отделении составляет 3,5 тыс. грн., что меньше расчетной суммы на 1,7 тыс. грн. Увеличение резерва до расчетной суммы позволит уменьшить сумму налога на прибыль на 0,51 тыс. грн.
Предложенные меры по совершенствованию управления позволят отделению банка улучшить структуру активной и пассивной частей баланса, повысить эффективность управления ими, а также снизить уровень риска банковских операций.
Информация по теме:
Управление ликвидностью банка
В рамках системы контроля ликвидности осуществляется анализ следующих потоков данных:
1. Кредитный план. Формируется на основании предпол-ых платежей по заключенным кредитным договорам.
2. Депозитный план. Формир-ся на основании предпо ...
Страхование банковских депозитов в Англии
В 1979 и 1987 годах в Великобритании были приняты Банковские акты. Согласно акту 1979 года банки должны предоставлять гарантии вкладчикам на случай кризисных ситуаций в экономике Англии. Законом была утверждена “схема защиты депозитов” вк ...
Банковская отчётность
Основное назначение банковской отчётности – быть источником достоверной, полной и оперативной экономической информации о деятельности банка. Банковская отчётность должна быть понятна существующим и потенциальным инвесторам и кредиторам, д ...