Анализ чувствительности отделения к изменениям процентных ставок на 1.04.1998 показал, что в течение недели, одного, и двух последующих месяцев отделение будет чувствительно по пассивам и, в случае понижения процентной ставки, доходы банка будут увеличиваться. Далее, когда отделение становится чувствительным по активам, увеличение процентного дохода банка будет возможно в случае повышения процентных ставок. Менеджерам банка следует тщательно прогнозировать изменение процентных ставок, в противном случае управление дисбалансом будет малоэффективным.
На основании анализа управления активами, пассивами и рисками в Красногвардейском отделении банка «Украина» рекомендуются следующие меры по совершенствованию управления:
1.Секьюритизация банковских займов и других активов, представляющая собой продажу ценных бумаг, выпущенных под предоставленные кредиты, что позволяет улучшить ликвидность, увеличить доходы и выполнить требования властей по минимальному обеспечению собственным капиталом.
2.Продажа займов: используя свою репутацию и опыт в привлечении первоклассных кредитов, банк организует их получение и последующую перепродажу их конечному инвестору, который не обладает подобными возможностями. Такие операции высвобождают место для высокоприбыльных активов, а также приносят банку доход в виде комиссионного вознаграждения.
3.Гарантийные кредитные письма и другие финансовые гарантии. Данный метод заключается в предоставлении кредитору финансовых гарантий по кредиту, получаемому третьим лицом. Это позволит банку получить комиссионное вознаграждение при довольно низком уровне риска.
4.Создание фонда страхования кредитного риска. Этот фонд позволит избежать нежелательных последствий в случае невыполнения заемщиком своих обязательств. Фактически зарезервированная сумма резерва в отделении составляет 3,5 тыс. грн., что меньше расчетной суммы на 1,7 тыс. грн. Увеличение резерва до расчетной суммы позволит уменьшить сумму налога на прибыль на 0,51 тыс. грн.
Предложенные меры по совершенствованию управления позволят отделению банка улучшить структуру активной и пассивной частей баланса, повысить эффективность управления ими, а также снизить уровень риска банковских операций.
Информация по теме:
Критерии выбора платежной системы на пластиковых картах
При создании карточной системы банку предстоит решить множество вопросов. Диапазон этих вопросов простирается от выбора технологической платформы, до маркетинговых изысканий направленных на изучение рынка данного вида услуг.
Достижения т ...
Основные положения и
процедуры кредитной политики
Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и п ...
Внутренний анализ финансового
состояния кредитной организации
Наиболее полное и детальное исследование деятельности кредитной организации может быть осуществлено с помощью внутреннего анализа, проводящегося непосредственно сотрудниками самого кредитного учреждения, которые имеют доступ к самой широк ...