Пассивные операции коммерческих банков

Операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставной фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций. Как только один из выпусков акций завершен и оплачен новыми владельцами банка, крупные банки начинают готовить новые комплекты документов с тем, чтобы, когда деятельность банка развернется в достаточной мере, не терять времени на проработку документации и ее утверждение в соответствующем территориальном подразделении ЦБ России, либо если банк является достаточно крупным, то в ЦБР в Управлении ценных бумаг.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков.

Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков. Так, одной из причин банкротства двадцатого по величине банка США «Франклин нешнл бэнк» (1974 г.) явилось резкое уменьшение собственного капитала в балансе банка.

В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.

Так, в США во второй половине 1980-х годов возросло число банкротств банков. Крах одного из крупнейших в первой десятке банков США в 1984 г. «Континентал Иллинойс» был предотвращен специальной правительственной программой, когда Федеральная резервная система – Центральный банк США – не только скоординировала предоставление ему несколько миллиардов долларов США, но и выступила вместе с Федеральной корпорацией страхования депозитов (ФКСД) и Министерством финансов США гарантом платежеспособности банка.

В 1988 г. ФКСД осуществила вторую за всю историю агентства по размаху операцию по поддержке техасского банка «Репаблик бэнк корпорейшн», который получил от ФСКД 1 млрд. долл. США. Основное число банкротств банков США происходит в четырех штатах – Техасе, Оклахоме, Луизиане, Колорадо. В конце 1980-х годов на эти штаты пришлось 80% банкротств.

О величине банкротств коммерческих банков в США свидетельствуют следующие данные[3]:

Показатели	1980	1985	1988	1989	1990	1991	1992	1993	1994
Число банкротов	11	120	221	207	169	127	122	41	13
Сумма активов закрывшихся банков, млрд. долл. США	7,9	8,7	52,6	29,4	15,7	63,2	44,2	3,5	1,4
Сумма депозитов закрывшихся банков, млрд. долл. США	5,2	8,1	37,2	24,1	14,5	53,8	41,2	3,1	1,2
Число проблемных банков	217	1140	1406	1109	1046	1090	863	474	265
Активы проблемных банков, млрд. долл. США	------	238	352	236	409	610	465	269	42

Информация по теме:

Анализ расходов банка
Анализ расходов банка осуществляется по той же схеме, что и анализ его доходов. Валовые расходы банка можно разделить на процентные и непроцентные. Процентные расходы составляют: n начисленные и уплаченные проценты в рублях: n начислен ...

Особенности кредитных операций в различных странах
В практике западных банков проводится разграничение между деловыми (коммерческими) ссудами и персональными креди­тами. Этим категориям соответствуют различные виды кредит­ных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его пога ...

Основы организации инвестиционной деятельности банка
Формирование двухуровневой банковской системы и связанные с этим изменения сложившихся отношений между предприятиями и обслуживающими их банками приводят к тому, что одной из важнейших задач, стоящих пе- ред руководителями хозяйственн ...