Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения

Банковское дело » Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения

Страница 1

Инвестиционная кредитоспособность заемщика.

На условия предоставления кредита оказывает влияние внешн.факторы.

Инвестиц. кредитоспособность вкл.:

1. Инвестиц. привлекательность заемщика.

2. Обеспеч. кредита (имуществ.) - любое имущество, должно наход-ся у заемщика на правах собств-ка.

3. Качество проекта и плана его реализации (информационное обеспечение кредита):

· Из общей суммы запраш.кредит.ресурсов не менее 30% долж.составлять собств.ср-ва.

· Прибыльность (величину ожид.прибыли по проекту).

· Рентабельность.

· Риски, присущие данн.проекту: кредитный риск, % риск, инвестиц-ый риск.

· Срок окупаемости вложений.

Инвестиционная привлекательность (см. «Финансы» в.21).

Внешние Внутренние

Отрасль,местоположение, Произв.потенциал,фин.состояние,

Отношения с властью,владельцы. Менеджмент,ивестиц.программа.

Кредитоспособность заемщика:

1. Для оценки кредитоспособности юр.лиц используется метод финансовых коэффициентов.

· Кэфф.покрытия- отношение легко реализуемых активов (ден. ср-ва и высоколиквидные краткосрочные фин.вложения) к краткосрочным обязательствам; показывает какую часть своих краткосрочных обязательств предприятие может покрыть одномоментно (норм. значение 0,2 = 20%).

· Коэффициенты ликвидности.

· Коэфф. автономии – отношение собственного капитала предприятия (стр.490 ф.1) к валюте баланса (стр.700 ф.1). Нормативное знач. от 30 до 90% .

· Коэфф. денежной компоненты в выручке предприятий – отношение кредит. оборота по р/сч. за минусом поученных кредитов и возвращенных депозитов к выручке от реализации + пр.доходы. Нормативн.значение – 0,25=25%.

· Коэфф. рентабельности активов:

2. по прибыли баланса = стр.140 ф.2/ стр.300 ф.1;

3. по чистой прибыли = стр.190 ф.2/стр.300 ф.1.

В качестве основы для определения кредитоспособности предприятия используется следующая шкала:

1. свыше 60% - высокая кредитоспособность, отличное финансовое состояние;

2. 50-60% - хорошее финансовое состояние, хороший уровень кредитоспособности;

3. 40-50% - удовлетворительный уровень кредитоспособности;

4. 30-40% - предельный уровень;

5. некредитоспособное предприятие < 30%.

2.Репутация заемщика ( в плане погашения ранее полученных заемных средств).

3.Качество менеджмента (профессионализм руководителей, фин.работников и их авторитет).

4.Вид деятельности, масштаб деятельности.

Как уже сказано, кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов. Уже это само по себе означает трудность, поскольку каждый фактор (для банка – факторы риска) должен быть оценен и рассчитан. К этому следует добавить необходимость определения относительного «веса» каждого отдельного фактора для состояния кредитоспособности, что также чрезвычайно непросто. Еще сложнее оценить перспективы изменений всех тех факторов, причин и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в предстоящий период. Способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду (является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным). Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике (они будут представлены дальше), обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период или периоды, к тому же это обычно данные об остатках («запасах») на отчетную дату, а не более точные данные об оборотах («потоках») за определенный период. Здесь об этом говорится с одной целью – чтобы стало ясно, что вообще показатели кредитоспособности имеют в некотором роде ограниченное значение.

Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации заемщика, хотя не только их. Соответствующие выводы не могут быть признаны неопровержимыми.

Страницы: 1 2

Информация по теме:

Виды пластиковых карточек
Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из проведенного в предыдущих разделах рассмо ...

Аналитический и синтетический учет в кредитных организациях
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операци ...

Приоритеты внутренней интеграции
При переходе от экономики командного типа (плановой и закрытой) к экономике свободной (рыночной и открытой) возникает вопрос: какие отношения "освобождать" в первую очередь - внешние или внутренние? Если внешние, то экономика, о ...